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香港金融管理局（HKMA）
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 本站用途（引用页） | 核验状态 |
|---|---|---|---|---|---|
| HKMA | Smart Consumers – Account Opening: Information Required（个人与公司） | 页面修订 2019-08-26；查阅 2026-10-24 | hkma.gov.hk | 个人与公司开户参考资料；住址"收集"与"核实"口径（overview、documents、process、corporate-account、compare） | 官方原文 |
| HKMA | Role of the HKMA（Account Opening） | 页面修订 2023-03-08 | hkma.gov.hk | 风险为本、区分客户风险；2018 年 10 月起一般只需收集住址；开户查询电话与电邮（documents、rejections、faq） | 官方原文 |
| HKMA | Guideline on AML/CFT (For Authorized Institutions)（AML-2） | 2023-05 修订 | 第 615 章附表 2 的 CDD 措施与受益人超过 25% 门槛（documents、corporate-account、rejections） | 官方原文·摘要（段落号未逐段核，正文不写段号） | |
| HKMA | Ordinances & Statutory Guidelines（AML/CFT） | 页面修订 2025-11-28 | hkma.gov.hk | 第 615 章立法与实施时间（2011 年通过、2012 年 4 月实施） | 官方原文·摘要 |
| HKMA | Remote on-boarding of individual customers（B10/1C, B1/15C, B10/21C） | 2026-09-03 | 取代 2019-02-01 与 2021-05-24 通函；身份认证与身份匹配两项原则；深度伪造与傀儡户；分层方式；全面检视远程开户方案；2020-09-24 公司远程开户通函与 2020-06-03 专题检视通函继续适用（remote-opening、process、compare） | 官方原文（2026-10-24 全文读取） | |
| HKMA | Expected controls for account opening and maintaining relationships with clients with investment accounts（B1/15C, G16/1C） | 2026-05-22 | 银行对内地投资者投资账户实施类似措施；"投资账户"含综合账户投资功能；非投资账户按风险为本（investment-account-changes、mainland-residents、rejections） | 官方原文 | |
| HKMA | Annex 1 – Additional measures for opening and managing investment accounts of Chinese Mainland investors | 2026-05-22 | 银行适用的三项措施：措施 1 由金管局选定银行执行（3 个月检视、其后 6 个月内关闭）；措施 2 所有银行检视零结余休眠投资账户（2026-05-22 无资产且前 12 个月无客户活动），未完成重新激活的 6 个月内关闭；措施 3 新开投资账户书面声明与本人账户结算；合资格司法管辖区沿用证监会"Acceptable account opening approaches"名单（rejections、investment-account-changes、process） | 官方原文（2026-10-24 全文读取） | |
| HKMA | Annex 2 – Frequently asked questions for the circular on expected controls for account opening | 2026-05-22 | 措施只适用于投资账户及综合账户的投资功能；关系为本处理休眠账户；声明可用电子方式取得；不适用于公司及机构客户；亲身来港开投资账户同样须执行措施 3（rejections、investment-account-changes） | 官方原文（2026-10-24 全文读取） | |
| HKMA | inSight: Embracing new opportunities and accessing banking services | 2023-04-27 | hkma.gov.hk | 区分风险、不"一刀切"拒绝企业开户；专门团队或热线；约 13,000 个简易银行账户（corporate-account、rejections） | 官方原文 |
| HKMA | Access to banking services for corporate customers（通函） | 2023-04-27 | brdr.hkma.gov.hk | 与上条同日的企业开户通函（背景） | 官方原文·摘要（未通读） |
| HKMA | inSight: Tiered Account Services – A New Initiative on Promoting Financial Inclusion | 2019-04-12 | hkma.gov.hk | 简易银行账户的定位、服务范围、较少的尽职调查与目标对象（corporate-account） | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| HKMA（转载银行公告） | Account Opening – What's New? | 查阅 2026-10-24 | hkma.gov.hk | 银行开户服务公告示例：中银香港手机开户扩至境外（2020-07-16）、恒生公司远程开户扩至内地股东公司（2023-07-18）、多家银行推出 SBA（2025）、星展香港同日公司开户（2026-04-01）（remote-opening、corporate-account） | 官方原文（银行自述，不作监管要求或时效承诺） |
| HKMA | Digital Banks（Guideline on Authorization of Digital Banks） | 页面修订 2026-10-02 | hkma.gov.hk | 2024-10-25 指引改称数字银行；定义（remote-opening、major-banks） | 官方原文 |
| HKMA | Report on the Review of Virtual Banks | 2024-08-06 | 2019 年 8 个虚拟银行牌照与名单；全部远程开户（remote-opening、major-banks） | 官方原文·摘要（现行名单以认可机构登记册为准） | |
| HKMA | The Three-tier Banking System | 页面修订 2026-10-02 | hkma.gov.hk | 持牌银行、有限制牌照银行、接受存款公司（glossary、deposit-protection） | 官方原文·摘要（2026-10-24 查阅） |
| HKMA | The Launch of Faster Payment System | 2018-09-17 | hkma.gov.hk | 转数快开放登记与全面运作日期（process） | 官方原文·摘要 |
| HKMA | FPS New Account Proxy – HKID Number | 2020-12-01 | hkma.gov.hk | 2020-12-06 起可登记香港身份证号码作收款代号（scenarios） | 官方原文·摘要 |
| HKMA | Cross-boundary Wealth Management Connect Pilot Scheme（circular） | 2024-01-24 | 跨境理财通 2.0，2024-02-26 生效（mainland-residents） | 官方原文·摘要 | |
| HKMA | Implementation of first phase of enhancement measures of Deposit Protection Scheme | 2024-10-01 | hkma.gov.hk | 存款保障上限由 HK$500,000 提高至 HK$800,000；第二阶段 2025-01-01 生效（deposit-protection、compare、overview） | 官方原文 |
香港证监会、银行公会与其他香港机构
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 本站用途（引用页） | 核验状态 |
|---|---|---|---|---|---|
| 证监会（SFC） | Circular to licensed corporations – Expected controls for account opening and maintaining relationships with clients（SFO/IS/018/2026）及附录 A–C | 2026-05-22 | "内地投资者"定义；新开投资账户书面声明四项与本人账户结算；存量账户检视由证监会按风险选定机构执行；伪造文件后果；不适用于公司及机构客户（investment-account-changes、mainland-residents、rejections、scenarios） | 官方原文 | |
| 恒生银行 / 香港交易所 | HKIDR and OTCR；HKEX 通告 CT157/22 | 2023-03-20；2023-09-25 | hangseng.com；HKEX PDF | 香港投资者识别制度与券商客户编码（process、glossary） | 官方原文·摘要（属证监会制度） |
| 香港银行公会（HKAB） | Frequently Asked Questions in relation to AML/CFT | 2024-12-30（取代 2022-10-05 版） | 财富来源一般只适用于较高风险情形；不要求追溯数十年的证据；区分资金来源与财富来源（source-of-funds、rejections、process） | 官方原文 | |
| 香港银行公会 / 存款公司公会 | Code of Banking Practice（2023 年 12 月修订版）；HKMA 2018-10-19 文件 | 2023-12-07 起生效 | PDF；PDF | 第 6.3 条：收费水平变更前至少 30 天通知；第 5.10 条：条款变更时客户在通知期内终止服务不收终止费（major-banks、faq） | 官方原文（2026-10-24 读取 PDF） |
| 香港存款保障委员会（HKDPB） | Features of DPS | 查阅 2026-10-24 | dps.org.hk | 保障与不保障项目清单、联名账户、7 天赔付目标、银行合并过渡保障、基金目标规模（deposit-protection） | 官方原文（本站补充核验） |
| 香港存款保障委员会（HKDPB） | DPS FAQs | 查阅 2026-10-24 | dps.org.hk | 赔偿以总额计算、利息受保、外币以港元赔付、成员标志展示要求、信托与客户账户受保（deposit-protection） | 官方原文（本站补充核验） |
| 投资者及理财教育委员会（IFEC） | Deposit Protection Scheme | 查阅 2026-10-24 | ifec.org.hk | 外币存款受保；不受保障项目；有限制牌照银行与接受存款公司不在保障范围（deposit-protection、compare、glossary） | 官方原文 |
| 公司注册处（CR） | FAQ – Significant Controllers Register | 查阅 2026-10-24 | cr.gov.hk | 适用公司、重要控制人五项条件、备存地点与 NR2 通知、可查阅的执法机构（corporate-account、compare、glossary） | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| 公司注册处（CR） | Guideline on the Keeping of Significant Controllers Registers by Companies | 2018-03-01；更新 2025-05-23 | 不遵从可处第 4 级罚款 HK$25,000 及每日罚款 HK$700；虚假陈述罚则（corporate-account） | 官方原文（2026-10-24 读取第 9 章） |
香港税务局（IRD）与特区政府
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 本站用途（引用页） | 核验状态 |
|---|---|---|---|---|---|
| IRD | Automatic Exchange of Financial Account Information | 查阅 2026-10-24 | ird.gov.hk | AEOI 法律框架 2016-06-30 生效；申报管辖区 2020-01-01 起由 75 个增至 126 个；自我证明（crs-tax、overview、glossary、faq） | 官方原文 |
| IRD | 申报管辖区名单 | 查阅 2026-10-24 | ird.gov.hk | 中国内地首份资料所属期间为 2017-07-01 至 2017-12-31（crs-tax） | 官方原文 |
| IRD | FAQ – Automatic Exchange of Financial Account Information | 查阅 2026-10-24 | ird.gov.hk | 2017-01-01 起新账户须提供自我证明；情况变化后 30 天内提供更新的自我证明；交换资料项目；AEOI 个人税务居民定义（180 / 300 天）；香港税号为身份证号码（crs-tax、documents、compare、scenarios） | 官方原文（本站补充核验；原规划所列 /eng/faq/aeoi.htm 于 2026-10-24 返回 404，以本链接为准） |
| IRD | Penalty Policy | 查阅 2026-10-24 | ird.gov.hk | 第 80(2E) 条：明知或罔顾实情作出虚假自我证明，罚款 HK$10,000（crs-tax、faq） | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| 立法会 | Bills Committee papers（2016 年税务（修订）（第 3 号）条例草案） | 2016-04 | 第 80(2E) 条须证明"明知或罔顾"（背景） | 官方原文·摘要 | |
| IRD | Inland Revenue (Amendment) (CARF and Amended CRS) Bill 2026 | 刊宪 2026-05-22；查阅 2026-10-24 | ird.gov.hk | 修订版 CRS 拟 2028-01-01、CARF 拟 2027-01-01 起实施；截至查阅日仍"须经立法会审议"（crs-tax、compare、faq） | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| IRD | Arrangement on automatic exchange of financial account information in tax matters between Mainland and HKSAR in force（新闻公报） | 2018-09-11 | ird.gov.hk | 香港 2018 年 9 月首次与内地及另外 49 个辖区进行自动交换（crs-tax） | 官方原文（本站补充核验） |
| IRD | Questions about automatic exchange of financial information（小册子） | 2016 | 情况变化后一般应在 30 天内提供更新的自我证明（crs-tax） | 官方原文（本站补充核验） | |
| 香港特区政府；IRD | Exemption of interest income from profits tax（新闻公报）；DIPN 34 | 1998-07-03 | info.gov.hk；DIPN 34 | 存放于香港认可机构的存款利息豁免利得税（crs-tax、compare） | 官方原文·摘要（个人个案以 IRD 为准） |
| 香港特区政府 | 立法会通过《2024 年存款保障计划（修订）条例草案》（新闻公报） | 2024-07-03 | info.gov.hk | 存款保障上限提高的法律依据（deposit-protection） | 官方原文 |
| 香港特区政府 | LCQ18: Cross-boundary Wealth Management Connect | 2024-06-12 | info.gov.hk | 南向通个人额度由人民币 100 万元提高至 300 万元（mainland-residents、scenarios） | 官方原文·摘要 |
香港银行公开页面（单一银行口径，可能随时调整）
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 本站用途（引用页） | 核验状态 |
|---|---|---|---|---|---|
| 香港上海汇丰银行（HSBC） | Open an HSBC Bank Account Online | 查阅 2026-10-24 | hsbc.com.hk | App 开户条件（18–75 岁、证件、指定地区）；非香港身份证持有人 HSBC One 结余 HK$10,000 与低于结余费 HK$100 / 月（remote-opening、documents、process、compare、scenarios） | 官方原文 |
| 香港上海汇丰银行（HSBC） | HSBC Premier | 查阅 2026-10-24 | hsbc.com.hk | Premier 总资产结余 HK$1,000,000（major-banks） | 官方原文（低于结余费页面有笔误，以收费表为准） |
| 香港上海汇丰银行（HSBC） | Open Investment Account | 检索 2026-10-24 | hsbc.com.hk | 内地投资者须先提交声明才能启用投资服务（documents、investment-account-changes） | 官方原文·摘要 |
| 渣打银行（香港） | Service Charges（2026-10-01 生效版）；Priority Banking | 2026-10-01；检索 2026-10-24 | PDF；sc.com | 优先理财 HK$1,000,000 与季度服务费 HK$900（major-banks、process、compare） | 官方原文·摘要 |
| 中国银行（香港） | New Wealth Management Experience；Private Wealth Terms and Conditions | 检索 2026-10-24 | bochk.com；PDF | 财富管理 HK$1,000,000、私人财富 HK$8,000,000（major-banks、compare） | 官方原文·摘要 |
| 恒生银行 | Prestige Banking: Prestige eligibility | 检索 2026-10-24 | hangseng.com | 优越理财 HK$1,000,000 门槛（major-banks） | 门槛：官方原文·摘要；月费未核，不写数字 |
新加坡：MAS、IRAS、ACRA、SDIC 与银行页面（对照用）
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 本站用途（引用页） | 核验状态 |
|---|---|---|---|---|---|
| MAS | Notice 626 Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism – Banks | 2024-03-28；现行版修订 2025-06-30（2025-07-01 生效） | mas.gov.sg；现行版 PDF | 第 6.6 段最低身份信息、第 6.29 段非面对面开户、第 6.35 段无法完成 CDD 不得开户、第 8.3 段政治人物的财富与资金来源（段号已按 2025-06-30 现行版核对）（remote-opening、rejections、compare、documents、source-of-funds） | 官方原文（2026-10-24 读取现行版 PDF） |
| MAS | MAS takes regulatory actions against 9 financial institutions for AML-related breaches | 2025-07-04 | mas.gov.sg | 合计和解罚款 2,745 万新元（S$27.45 million）、财富来源跟进不足（rejections、investment-account-changes） | 姐妹站复用（不点名机构） |
| IRAS | CRS Overview and Latest Developments | 更新 2026-09-09 | iras.gov.sg | 2018 年 9 月起交换；修订版 CRS 2027-01-01 适用、预计 2028 年交换（crs-tax、compare、overview） | 姐妹站复用 |
| IRAS | Basic information for account holders of Financial Institutions（CRS） | 更新 2021-10-19 | iras.gov.sg | 故意就税务居民身份提供虚假资料：罚款不超过 S$10,000 或监禁不超过 2 年，或两者兼施；不提供自我证明时金融机构可申报、拒绝开户或关闭账户（crs-tax） | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| IRAS | Individual Income Tax rates（Tax residency） | 更新 2026-04-27 | iras.gov.sg | 个人税务居民 183 天等标准（crs-tax、compare） | 姐妹站复用 |
| IRAS | What is taxable: Interest | 更新 2026-10-15 | iras.gov.sg | 核准银行与持牌金融公司存款利息对个人不征税（crs-tax、compare） | 姐妹站复用 |
| ACRA | Filing with the Central Register of Registrable Controllers (RORC)；Identifying & sending annual notices to registrable controllers | 页面更新 2026-09-24；2026-01-29 | acra.gov.sg；acra.gov.sg | 重大权益为超过 25% 股份或投票权；更新自备登记册后 2 个营业日内向中央登记册申报；2020-07-30 起设中央登记册，不对公众开放（corporate-account、compare、glossary） | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| SDIC | Deposit Insurance Scheme FAQ | 查阅 2026-10-24 | sdic.org.sg | S$100,000 合计上限（2024-04-01 起）、外币与结构性存款不保（deposit-protection、compare、overview、faq）；其余细则见 bankaccount.sg | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| GovTech（Singpass） | Singpass Registration Guide | PDF 2026-06-29 | 注册资格：15 岁以上的公民、PR、FIN 持有人（remote-opening、compare） | 姐妹站复用 | |
| Singapore Police Force | 40 persons to be charged for suspected involvement in scam-related money mule activities | 2024-09-08 | police.gov.sg | 2024-02-08 起出借账户控制权或泄露 Singpass 凭证的新罪，相关条文最高监禁 3 年、罚款或两者兼施（rejections） | 官方原文（2026-10-24 复核） |
| DBS Bank | New to Singapore；Account opening documents required | 查阅 2026-10-23 | dbs.com.sg | 外籍人士开户与住址证明 3 个月内（对照背景） | 姐妹站复用 |
| OCBC | Premier Banking – International Wealth | 查阅 2026-10-23 | ocbc.com | 外籍人士远程开 Premier：21 岁以上、S$350,000 新资金（remote-opening、compare） | 姐妹站复用 |
| DBS / OCBC / UOB / HSBC SG / SC SG | 各行优先理财页 | 查阅 2026-10-23/24 | DBS；OCBC；UOB；HSBC SG；SC SG | 新加坡优先理财门槛 S$200,000–350,000 分层（compare、major-banks） | 姐妹站复用 |
中国内地（只引禁止性与机制性规定）
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 本站用途（引用页） | 核验状态 |
|---|---|---|---|---|---|
| 国家外汇管理局厦门市分局 | 个人外汇业务服务小贴士 | 2021-10 | 个人购汇不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险等尚未开放的资本项目（mainland-residents、scenarios） | 姐妹站复用 | |
| 国家外汇管理局 | 关于印发《个人外汇管理办法实施细则》的通知（汇发〔2007〕1 号） | 2007-01-05 | 第二条：个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，每人每年等值 5 万美元（mainland-residents、glossary） | 官方原文（2026-10-24 读取 PDF） | |
| 中国证监会等八部门（上海证券交易所网站转载） | 关于印发《综合整治非法跨境证券期货基金经营活动实施方案》的通知（有删减） | 2026-05-09 印发；2026-05-22 发布 | sse.com.cn | "设置2年集中整治期清理非法存量业务"；引导境内投资者通过港股通、QDII 及跨境理财通等合法渠道境外投资（investment-account-changes、mainland-residents） | 官方原文（转载，有删减；2026-10-24 读取） |
| 全国人大常委会（国家税务总局法规库转载） | 中华人民共和国个人所得税法（2018 年第七次修正） | 2018-08-31 | chinatax.gov.cn | 居民个人判定；利息、股息、红利所得适用 20% 比例税率（crs-tax） | 姐妹站复用 |
| 财政部；国家税务总局 | 关于境外所得有关个人所得税政策的公告（2020 年第 3 号） | 2020-01-17 | chinatax.gov.cn | 境外所得次年 3 月 1 日至 6 月 30 日申报（crs-tax、mainland-residents） | 姐妹站复用 |
| 国家税务总局等六部门 | 非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（公告 2017 年第 14 号） | 2017-05-09 | chinatax.gov.cn | 内地 CRS 办法 2017-07-01 施行、2018 年 9 月首次交换（crs-tax、mainland-residents） | 姐妹站复用 |
| OECD（中国提交） | China – Information on Tax Identification Numbers | 2019 | 内地个人税号为居民身份证号码（crs-tax、documents、mainland-residents） | 姐妹站复用 |
媒体报道与二手来源（只作背景，不作规则依据）
| 来源 | 标题 / 内容 | 日期 | 链接 | 本站用途（引用页） | 性质 |
|---|---|---|---|---|---|
| 财新 Caixin Global | Hong Kong banks ask mainland clients to verify offshore source of investment funds | 2026-08-18 | caixinglobal.com | 香港银行要求存量内地客户核实投资资金境外来源（investment-account-changes、rejections、scenarios） | 媒体报道（付费墙未通读） |
| 香港电台 RTHK | 财政司司长表示仍鼓励内地合法资金流入香港 | 2026-06-10 | rthk.hk | 政策背景 | 媒体报道 |
未取得原文、正文不写数字的事项
以下事项在写作日未能取得一手原文或原文存在矛盾，相关页面只描述机制、不写具体数字，待核实后更新：
| 事项 | 需要的一手来源 | 处理方式 |
|---|---|---|
| 证监会"合资格司法管辖区"名单 | SFC "Acceptable account opening approaches" 页 | 正文写"合资格司法管辖区受监管银行"，不列名单 |
| 恒生优越理财月费、汇丰 Premier 低于结余费 | 两行收费表 | 不写月费数字 |
| 修订版 CRS / CARF 条例草案是否三读通过 | IRD、立法会议程 | 写"条例草案审议中" |
| 跨境理财通南向通投资者资格细节 | 《实施细则》原文 | 不写年限与资产门槛数字 |
| 金融纠纷调解中心是否受理拒绝开户个案 | fdrc.org.hk | 本站暂不引用 |
| 香港存款保障中信托与客户账户、联名账户与个人账户合并的具体计算规则 | 《存款保障计划条例》 | 只写存保会已公开的口径（"受保障""一般视为平均拥有"），不写合并算法 |
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资料来源与日期
- Smart Consumers – Account Opening: Information Required — 香港金融管理局（HKMA） · 2019-08-26
- Expected controls for account opening and maintaining relationships with clients with investment accounts — 香港金融管理局（HKMA） · 2026-05-22
- Circular to licensed corporations – Expected controls for account opening and maintaining relationships with clients（SFO/IS/018/2026） — 证券及期货事务监察委员会（SFC） · 2026-05-22
- Remote on-boarding of individual customers — 香港金融管理局（HKMA） · 2026-09-03
- Automatic Exchange of Financial Account Information — 香港税务局（IRD） · 2026-10-24
- Features of DPS — 香港存款保障委员会（HKDPB） · 2026-10-24
- Notice 626 Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism – Banks — Monetary Authority of Singapore (MAS) · 2025-06-30
- Deposit Insurance Scheme FAQ — Singapore Deposit Insurance Corporation (SDIC) · 2026-10-24